企业资信调查

当前国际背景
    2004年第一届国际信用风险管理大会,来自国际金融、信用及商业协会(FCIB)美国ABC公司以及商务部研究院的有关专家,根据国内企业的坏账率和外经贸业务规模,推算出了这个数据:至今为止,中国企业在海外究竟有多少应收账款,并没有官方权威数据。而业内比较普遍的说法是1000亿美元,且以每年150亿美元的速度递增。根据商务部研究院的抽样调查,当时我国出口企业的平均坏账率约为5%。 可见在国际贸易不断发展的今天,要想更好的规避风险,减少应收账款,我们必须把好入门关,在交易之初就了解合作商的状况,可以说进行资信调查必不可少。
资信调查的必要性
    随着国际经济形势的不断加强,国际贸易在经济活动中扮演的角色也日益重要,信用交易已经成为主要的交易手段。而在经济活动中,信用关系变得也越来越复杂。在诚信尚未成为人们的一种习惯的时候,信用管理在国际贸易中的作用就更加凸显了。国际贸易中,企业在获取利益的同时又想规避风险,就需要建立专业化的信用管理部门,在贸易的事前阶段加强客户的信用风险控制,做到风险最小化。 而进行资信调查,了解客户信用,也就成为企业规避风险的必要选择。
资信调查的目的
  企业进行资信调查的目的如下:
1、帮你证实客户的资信状况;选择正确的合作伙伴和顾客,促进销售;
2、帮你获取买家真实信息,规避潜在的财务风险,提高经营决策的质量;
3、采用灵活的结算方式,创造新的商业机会,帮你开拓国际市场;
4、能够帮你确保债权人的权益,提高交易量和交易的安全性。
资信调查的作用
    资信调查有助于企业分析和研究现有的或潜在的分销商和交易对象。国际贸易中由于地域、经济状况、语言文化以及政治背景等方面的差异,企业难以对异国的分销商或交易对象有一个清晰而深刻的认识,代理权的授予和赊销政策的制定又往往会关系到企业销售业绩和产品推广的最大化。在无法对异国的分销商或交易对象做出准确的分析和研究,或必须付出较高的人力与资金成本才能实现准确的分析和研究的情况下,由专业的信用评估机构出具的信用报告不仅能够满足企业在信息上的需求,更能够使这种需求的满足建立在快捷、专业和低成本的基础之上。信用报告会针对委托方指定的分销商和交易对象,提供其基本注册信息,运作能力及业务现状等方面信息,以便企业更好的对分销商进行管理和选择合适的交易对象。
 境外企业资信调查报告样本 国内企业资信调查报告样本 买方资信调查申请  
	SinoRating编号     CHN001170670
	公司名称           中国A公司
	别名SINOCHART
	运营地址           北京市西城区东直门888号皇运大厦A座8888室
	邮政编码           100088
	注册地址           北京市西城区东直门888号 (100088)
	电话               (86)10-62888888
	传真               (86)10-62888888
	公司网址            www.AAA.com
	Email               --
	增值税号            --
	注册日期            1984-06-09
	成立日期            1955-03-01
	注册资本            200,000,000
	首席执行官          李兰
	上市公司            否
	业务范围            船舶租赁
	所属行业            其他机械与设备租赁
	行业代码            7319
	进出口许可证        无
	销售额              9,949,174,000 (2007)
	净值                468,876,000 (2007)
	SinoRating评级      B+
	员工人数            28
	财务状况            好
	趋势                稳定
	付款记录            无法评价
	货币单位            人民币计价(除非特别说明)
	报告时间            2008-06-13
	备注              “--”代表我们无法取得该项资料;“行业代码”采用的是国民经济行业分类标准。
	注册信息
	注册机关            国家工商局
	机构代码            --
	法人代表            李兰
	注册号              1000001000171
	注册资本            200,000,000
	经济类型            国有企业
	经营范围            接受委托、代理船舶租金或租出、船舶买卖、修造;从事船舶经营、管理及相关货运业务,
			  以及提供国际航运信息、咨询相关服务。
	股份结构
	股东                     持股比例
	中国B公司                    100%
	上级主管部门        中国对外贸易经济合作部
	母公司信息
	所在国家/地区       中国
	公司名称            中国B公司
	控股比例            100%
	备注                中国B公司,是以海、陆、空国际货运代理业务为主,集海上运输、航空运
	输、航空快递、铁路运输、国际多式联运、汽车运输、仓储、船舶经营和管理、船舶租赁、船务代
	理、综合物流为一体的国际化大型现代综合物流企业集团。
	历史沿革
	以前注册资本        23,160,000
	变更时间            20080104
	目标公司与中国B公司的名称同时于1955年3月开始沿用,系同一机构挂两块牌子的企业,在对外业
	务活动中分别任命经济人(租船公司)和委托人的作用。
	1988年,国家清理整顿公司,目标公司没有上报保留,被视为撤销;1993年,外经贸批准中国B公司
	成立了中国C公司(二级公司)负责对外租船;但是鉴于目标公司拥有巨大的无形资产,国家工商局
	建议目标公司作为中国B公司的子公司重新登记注册,同时注销中国C公司。
	1997年,目标公司注册地址由北京市海淀区变更为北京市海淀区东二环西路888号,注册资本500万
	元,法人代表由张三变更为李四。
	1998年,目标公司法人代表由李四变更为刘大。
	1999年,目标公司法人代表由刘大变更为徐虎,注册资本由500万元变更为2316万元。
	2000年,目标公司法人代表由徐虎变更为李兰。
	2001年1月8日,目标公司法定地址变更为现在地址。
	主要管理人员信息
	姓名                   李兰
	职务                   董事长兼总经理
	年龄                   45
	身份证号               1101088888888888
	教育程度               学士
	职责                   全面负责
	行业经验               18年
	资产负债表 (千元)
	2007-12-31    2006-12-31     2005-12-31
	数据来源                第三方        第三方         第三方
	货币资金               247,077       110,308        206,826
	应收账款               417,538       476,177        230,710
	其他应收款             382,278         3,193          2,199
	预付账款               536,380       532,560        425,139
	流动资产总计   1,583,273     1,122,238        864,874
	固定资产原值             7,292         6,438          6,215
	减:累计折旧             2,632         2,238          1,822
	固定资产净值             4,660         4,200          4,393
	减:固定资产减值准备                                      0
	固定资产净额             4,660         4,200          4,393
	固定资产合计       4,660         4,200          4,393
	无形资产                   810
	无形资产及其他资产   810
	资产总计                 1,588,743     1,126,438     869,267
	短期借款                                             120,386
	应付账款                   250,394       562,777     211,768
	预收账款                   344,972       319,490     128,508
	应付工资                    31,807         6,269       9,499
	应付福利费                   2,753         4,196       3,103
	应付股利                                 202,661
	应交税金                    54,860        19,040      19,157
	其他应交款                                                48
	其他应付款                 435,081                    16,801
	流动负债合计           1,119,867     1,114,433     509,270
	负债合计           1,119,867     1,114,433     509,270
	实收资本                    23,163        23,163      23,163
	资本公积                     4,420         4,420       4,420
	盈余公积                     5,993         5,994       5,993
	未分配利润                 435,300       -21,572     326,421
	所有者权益合计       468,876        12,005     359,997
	负债及所有者权益总计     1,588,743     1,126,438     869,267
	利润表(千元)
	FY2007       FY2006       FY2005
	数据来源                    第三方       第三方       第三方
	主营业务收入              9,949,174      7,168,934   6,940,121
	减:主营业务成本    9,430,337      7,454,822   6,837,167
	税金及附加         15,235         10,783       6,737
	主营业务利润                503,602       -296,671      96,217
	减:管理费用           67,392         16,307      35,269
	财务费用           29,277          4,477      13,714
	营业利润                    513,729       -317,455      47,234
	加:投资收益          107,457
	营业外收入            804
	减:营业外支出          3,921
	利润总额                    510,612       -317,455      47,234
	减:所得税              53,740                     15,587
	净利润                       456,872       -317,455      31,647
	主要财务数据 (千元)
	2007-12-31    2006-12-31    2005-12-31
	数据来源                      第三方         第三方       第三方
	主营业务收入                9,949,174      7,168,934     6,940,121
	净利润                        456,872       -317,455        31,647
	资产合计                    1,588,743      1,126,438       869,267
	营运资本                      463,406          7,805       355,604
	负债合计                    1,119,867      1,114,433       509,270
	净资产                        468,876         12,005       359,997
	2007年        2006年         2005年
	数据来源                      第三方        第三方         第三方
	流动比率                       1.41          1.01            1.7
	速动比率                       1.41          1.01            1.7
	应付账款周转期 (天)              10            27             11
	存货周转期(天)                  --            --              --
	总资产周转率(次)               6.26          6.36           7.98
	资产负债率(%)                 70.49         98.93          58.59
	净资产负债率                 238.84       9283.07         141.47
	总资产收益率(%)               28.76        -28.18           3.64
	净资产收益率(%)               97.44      -2644.36           8.79
	毛利率(%)                      5.21         -3.99           1.48
	净利率(%)                      4.59         -4.43           0.46
	财务备注
	目标公司所处行业分类较细,我们无法取得与之相匹配的行业平均值。
	开户行               中国银行总行营业部
	银行电话             010-665988888
	账号                 0014350809888888
	由于无法联系到该行负责目标公司的客户经理,我方无法提供目标公司在该行的银行信息。
	开户行               中国交通银行北京分行
	银行电话             1390188888088
	账号                 201388888888
	银行工作人员以替客户保密为由,拒绝为我们提供任何信息。
	主营业务
	船舶租赁
	目标公司发展历史悠久,经营方式为代理、租赁、咨信。目标公司称,其目前合作的船东及航线遍
	布全球,同时面向世界范围开展业务。目标公司的母公司是国资委直属管理的166 家中央企业和国
	务院批准的120家大型试点企业集团之一。
	销售
	我方没有从海关数据查到目标公司任何出口数据。
	目标公司主要从事干散货运输,业务范围遍布全球。主要是第三国运输业务,该业务占整个运输业
	务的一半以上。目标公司没有班轮运输。目标公司介绍其某一时点上的运输船舶约在110艘左右。
	目标公司的租约方式分为期租和程租。期租方面多要求客户15天一付款。程租方面一般是先要求客
	户付10%的费用,货到港后客户付90%的费用。
	采购
	我方没有从海关数据查到目标公司任何进口数据。
	办公地点
	办公面积                 287 平方米
	地址                     市区
	员工人数
	员工总数                  28
	付款记录
	截止报告日,我们未查到目标公司的任何付款记录。
	关联企业
	目标公司在全国各主要沿海港口设有办事处。
	1998年5月18日,目标公司在上海设立分公司,定名为中国D公司上海分公司,注册资本为50万元。
	法律纠纷
	截至报告期,在目标公司所在地法院、其它法院网站及主要搜索网站,均未发现目标公司的诉讼
	记录。
	公共信息
	截止报告日,我们未查到目标公司的任何负面信息。
	行业分析
	该行业属于资金密集型和智力密集型产业,是成熟市场经济的产物。国内多数中小企业面临资金短
	缺,融资困难等问题,租赁已经成为企业解决设备短缺与陈旧的主要手段之一。但国内租赁业仍相
	对落后,租赁市场很不规范,多头管理、税赋不公、体系不全等现象比较严重,尚未形成有效行业
	竞争。租赁公司的租赁模式、种类,以及控制风险的能力都有待加强。目前,中小企业是租赁的主
	体,但中小企业的信用等级较低、存在较大的经营不确定性等因素,对租赁公司控制风险的能力提
	出了较高的要求。
	SinoRating综述
	目标公司成立于1955年,注册资本为23,160,000人民币,母公司为中国B公司。
	目标公司历史悠久,通过数十年的业务积累,拥有稳定而广泛的客户资源及无形资产;合作的船东
	遍及全世界,并在全球范围的航线开展业务。分析目标公司2007年财务报告可知:目标公司总体实
	力雄厚,企业经营状况良好,盈利能力以及资产周转情况良好。
	SinoRating信用评级
	评级结果
	评级          相应评论
	AA            实力雄厚,资信状况优秀,风险小
	A             实力强,资信状况良好,风险较小
	B+            实力较强,资信状况尚佳,风险中等偏下
	B             实力一般,资信状况尚可,风险中等
	B-            有一定实力,但不稳定,风险偏高
	C             实力较弱,资信状况欠佳,风险较高
	C-            实力弱,资信状况差,风险很高
	NR            因成立未满1年,歇业或征信资料不全等特殊情况,不予评级
	信用评级主要参考指标及权重
	参考指标                        权重
	管理层素质、员工素质、组织结构         10%
	企业背景、经营状况                     20%
	企业规模                               15%
	财务状况                               30%
	企业发展                               10%
	竞争力、行业分析                       10%
	企业、行业展望                          5%
	合计                                  100%
	特殊加减分因素                      -10%~~+10%
	----------------------- 报告结束 ---------------------
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